来源：https://docs.qq.com/doc/DTUVkVFhPY2RURHhE

1、基础准备工作

1）会计凭证编号范围维护：

SAP中会计凭证按年度编号，每年需要维护一次，维护时可以通过复制的方式创建，事务码OBH2，复制完成后通过FBN1检查凭证。

 

2）CO版本的有效期设定：

CO版本是对每一年度有效的，新的会计年度需要重新设定，事务代码OKEQ。

 

检查版本0在每一年度的设置，

 

通过复制的方式维护版本0在2022年的设置。

说明：1） SAP年结时的基础准备工作需要在12月31日之前完成。

2、财务年结操作

SAP中财务年结包含余额结转，以及资产年结两部分。年度结算之前需要完成12月份的月结，参照“财务月结”部分，具体步骤如下：

1） 月结完成，2）凭证年度编号检查，3）科目余额结转FAGLGVTR；3）科目余额比对，4）资产年终结算AJAB；

年结流程如下，

 

具体操作步骤如下，

1）科目余额结转FAGLGVTR

FAGLGVTR：余额结转，包括总帐科目，资产，应收应付：这是年结的关键步骤

将本年度余额，包括总帐科目，资产，应收应付，余额结转FAGLGVTR,结转至会计年度：比如2022（下一年）

 

“重置集中余额结转”和“重置资产会计特定余额结转”：一般不选，仅在特殊情况下执行，比如上年资产卡片变更等。

“存储原始损益科目”项：如果选中，会显示所有转到未分配置利润的“原始P/L科目”，

年结结果：

先测试运行，查看结果清单，正式执行后，应收应付资产等，都同时结转了总账与相应的明细，因此原来的F.07, AJAW已经无需执行。

 

2） 对比上年末与次年初余额：

IDCNACCTBLN – 会计核算 -> 财务会计 -> 总账-> 信息系统 -> 总账报表 -> 科目余额 -> 中国 -> 总账科目余额

 

结转后：

1 所有的资产负责表科目：2021.12VS 2022.01应该是完全相符的

2 而2021的损益表科目余额结转到了2022的未分配利润中4104*类，无需核对！

3 当然，也可以用其他的事务代码核对余额。

3） AJAB资产年度结算

资产年度结算相当于将旧的资产年度关闭，关闭后不能再对上一年度进行操作。注意操作时，执行时也需要通过后台执行。

 

结果显示没错误，点返回到初始界面，测试运行不打勾，点击程序—后台执行，进入以下界面：

 

 

AJAB这步骤运行后，不再允许结账年度的任何资产业务。

年结后在已经结算年度调账：一般无需重新结账，余额会自动结转

业务上，经常存的在业务场景是：年末执行年结后，次年由于审计调整等原因，需要调整上年度的余额，SAP采用的是特别期间，共有4个特别期间13-16。在13-16期间进行调账，与其他过账一样，会自动更新本年末余额及下年度年初余额，一般无需再次结账。