• 注册
  • SAP SAP 关注:2 内容:78

    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整

  • 查看作者
  • 打赏作者
  • 黑马
    er

    原文链接:http://blog.sina.com.cn/s/blog_65dec5190102y7ea.html

    一、业务

         为了使资产负债表真实的反映资产及负债的真实情况,当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时,这时不再是债权而是一种债务,应重新分类到负债类科目;反之,当负债类往来科目期末出现借方余额时,这时不再是一种债务而是一种债权,应重新分类到资产类科目中去。
         故当应收账款期末出现贷方余额时,应该进行重分类调整到预收账款科目;
         同理,当应付账款期末出现借方余额时,应该进行重分类调整到预付账款科目。
        【其中,应收账款和预付账款属于资产类科目;应付账款和预收账款属于负债类科目】
        ->其他应收款与其他应付款、待摊费用与预提费用为重分类的对应科目等(一般企业主要对应收应付进行重分类。年度报告时,如果其他应付款明细账余额在借方,且有确实证据表明,这一状况是企业与对方单位存在的长期客观情况,应将其他应付款重分类为其他应收账款;同理,如果企业的其他应收款明细余额在贷方,且有确实证据表明,这一状况是长期存在的客观情况,企业应将其他应收款重分类为其他应付款)
    二、查询
    可以通过报表查询:S_ALR_87012172(以本位币计的客户余额)/S_ALR_87012082(以本币计算供应商余额)
    对于S_ALR_87012172(以本位币计的客户余额),选择期间的累计余额是≥0,则表示不需要进行重分类;
    对于S_ALR_87012082(以本币计算供应商余额),选择期间的累计余额是≤0,则表示不需要进行重分类;
    可以通过选择‘输出控制’的不同要素,选择报表反映的一般总账余额和特殊总账余额等信息。
    三、配置
       1>定义评估方法 OB59
    财务会计(新)-总帐会计核算(新)-定期处理-评估-定义评估方法
    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整

    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整
    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整

    为了方便管理区分,建议定义新的凭证类型,勾选“行项目过账”等。

       2>确定评估范围
    财务会计(新)-总帐会计核算(新)-定期处理-评估-确定评估范围
    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整
       3>检查分配到分类帐组的会计核算原则
    财务会计(新)-总帐会计核算(新)-定期处理-评估-检查分配到分类帐组的会计核算原则
    分配会计准则到分类账组
    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整
       4>分配评估范围和会计核算原则
    财务会计(新)-总帐会计核算(新)-定期处理-评估-分配评估范围和会计核算原则
    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整
       5>定义排序方法和调整重组接受/应付存取(访问)时间 OBBU
    财务会计(新)-总帐会计核算(新)-定期处理-重新分类-转帐和排序应收款和应付款-定义排序方法和调整重组接受/应付存取(访问)时间
    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整

    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整

    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整
    以上设置不区分到期日,可以根据实际需要按照1年、3年、5年等情况设定,如下:

    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整
    其中,相应的科目设定参考以上字段【科目】V00-V05,具体配置参考下步骤
       6>根据到期日定义应收/应付帐款的调整科目 OBBV
    财务会计(新)-总帐会计核算(新)-定期处理-重新分类-转帐和排序应收款和应付款-根据到期日定义应收/应付帐款的调整科目
    参考表T030U
    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整
    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整
    统驭科目:即为日常记账,可以设定在供应商/客户主数据下的统驭科目;
    调整科目:统驭科目对应的调整类科目
    目标科目:要调整分类到的目标科目的调整类科目
    [SAP][FI]应收应付ARAP重分类调整
    假设一笔应收账款月末余额在贷方,则产生的凭证规则如下:
    当月:
    借:应收账款-重分类
      贷:预收账款-重分类
    次月冲回:
    借:预收账款-重分类
      贷:应收账款-重分类
    应付类科目同理。
    【注意】重分类调整类科目均为一般总账类的资产负债表科目,一般设置为表内科目,为了区别科目如此设定,如下:1123020100 预付账款  ->1123999999 预付账款-重分类调整
    四、操作
    T-code:FAGLF101 – 排序清单/重组
    在【选择】页签下的字段【统驭科目】,建议加以限定,根据实际需要重分类的统驭科目进行筛选,否则会将不必进行重分类的科目显示出来,虽然不会产生记账建议,但影响分析。
    【注意】建议进行重分类调整前,先根据F.13进行往来科目的清账。

    请登录之后再进行评论

    登录
  • 实时动态
  • 帖子间隔 侧栏位置: